Care este raportul de ardere-cost?
În sectorul asigurărilor, termenul „raport cost-ardere” se referă la o valoare care poate fi calculată prin împărțirea pierderilor în exces la prima totală a subiectului. Această cifră este utilizată în principal pentru a stabili ratele pentru excesul de reasigurare a pierderilor, care este asigurarea pe care o procură companiile de asigurare, pentru a se asigura că rămân solventi, în cazul în care nu reușesc să încaseze primele adecvate necesare pentru acoperirea creanțelor totale.
Cum funcționează raporturile cu costurile arzătoare
Calculul raportului cost-ardere este una dintre mai multe metode de evaluare utilizate pe scară largă, dar necesită o cantitate mare de date despre revendicări pentru a fi corecte. Acest calcul este puternic legat de un tip de statistici numit estimare a raportului.
Raportul cost-ardere este, probabil, cea mai simplă și intuitivă abordare a calculării costurilor. Funcționează prin estimarea pierderilor preconizate pentru o politică bazată pe pierderi medii din anii trecuți, după ce a permis inflația de creanțe, modificări de expunere, creanțe suportate, dar care nu au fost raportate (IBNR) și orice alte modificări care trebuie aduse pentru a face datele privind revendicările anterioare relevante pentru situația de azi.
În forma sa cea mai simplă, raportul cost-ardere se bazează pe pierderi agregate. Trebuie menționat că această abordare se încadrează cu ușurință în prezența deductibilelor și a limitelor, deoarece politica ar fi putut avea niveluri diferite de deductibile de-a lungul anilor. Mai mult, efectul inflației este neliniar în prezența unei deductibile.
Compensarea lucrătorilor cu costuri de ardere
Mai multe companii mari iau polițe cu privire la costurile de ardere, în special pentru asigurarea de compensare a lucrătorilor. Aceste politici stabilesc sume finale pentru prime, în funcție de experiența efectivă a creanțelor unei organizații pentru perioada relevantă.
Companiile de întreprindere care aleg o politică cu prețuri de costuri de ardere, mai degrabă decât o primă la un preț convențional, pot culege beneficii financiare importante, dar pot fi, de asemenea, afectate negativ de costurile neprevăzute. De exemplu, angajatorii pot plăti potențial prime mai mici pentru asigurarea de compensare a lucrătorilor. Deși are și riscul de a fi în cele din urmă mai mare decât o rată convențională. Finanțatorii și brokerii ar trebui să fie conștienți de riscuri atunci când aleg o politică de compensare a lucrătorilor. Compensarea lucrătorilor este de obicei cea mai mare cheltuială de asigurare cu care se va confrunta o întreprindere, astfel că examinarea opțiunilor și impactul potențial este un exercițiu demn.
Avantajul primar
Avantajul principal al prețurilor cu costurile de ardere este că oferă un stimulent financiar direct pentru companii să funcționeze eficient și să acorde prioritate siguranței și reabilitării lucrătorilor. De asemenea, ar trebui să fie luate în considerare costurile suportate, dar nu raportate (IBNR), cum ar fi costurile medicale în curs din cauza leziunilor problematice. Funcționarii companiei ar trebui, de asemenea, să dispună de programe complete de gestionare a riscurilor și de cele mai bune practici, pentru a maximiza beneficiile utilizării raportului costuri de ardere pentru asigurarea de compensare a lucrătorilor.
