Da, puteți reduce venitul impozabil - și, prin urmare, factura fiscală - contribuind la un IRA. Dar depinde, în primul rând, de tipul de IRA pe care îl ai.
Pe de altă parte, o contribuție la un Roth IRA nu reduce AGI-ul dvs. în anul fiscal pe care îl faceți. Contribuțiile Roth sunt finanțate cu dolari post-impozitare, ceea ce înseamnă că nu există nicio deducere la momentul depunerii. Cu toate acestea, atunci când banii sunt retrasi din cont (probabil după retragere), nu se datorează impozit pe venit. În schimb, plătiți impozite pe distribuțiile din IRA tradiționale în anul în care le luați - adică sumele pe care le retrageți sunt considerate venituri impozabile și ar putea crește semnificativ valoarea impozitului pe care îl datorați.
Desigur, cu ambele tipuri de IRA, fondurile dvs. cresc fără taxe în cont.
Cheie de luat cu cheie
- Contribuțiile la un IRA tradițional pot reduce venitul brut ajustat pentru acel an cu o sumă în dolar pentru dolar. Dacă aveți un IRA tradițional, venitul dvs. și dacă aveți sau nu un plan de pensionare la locul de muncă pot limita suma cu care AGI-ul dvs. pot fi reduse.Contribuțiile către un Roth IRA nu reduc venitul brut ajustat.
Limitele contribuției IRA
IRS plasează limite pentru suma pe care o puteți investi anual într-un IRA, fie Roth, fie tradițional. Limita IRA pentru contribuabili este de 6.000 USD plus o contribuție de recuperare de 1.000 $ pentru contribuabilii care au vârsta de 50 de ani și peste. Maximele de contribuție se aplică colectiv tuturor IRA-urilor dvs.; nu sunt pe cont. (Notă: Aceste cifre și toate cele care urmează se aplică pentru anul fiscal 2019).
IRS impune penalități dacă contribuiți mai mult decât valoarea anuală admisă la un IRA.
Limitele tradiționale IRA
IRS permite deduceri la contribuții la un IRA tradițional, dar deducerea poate fi redusă sau eliminată treptat dacă dvs. (sau soțul / soția dvs., dacă sunteți căsătorit și depuneți împreună) sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă. Pentru anul fiscal 2019, un singur filer acoperit de un plan la locul de muncă poate lua o deducere completă dacă AGI-ul lor este sub 64.000 USD sau unul parțial dacă fac între 64.000 și 74.000 USD; peste această sumă, deducerea este eliminată.
Un cuplu căsătorit în care soțul care contribuie la IRA este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă poate lua o deducere completă dacă AGI-ul lor este sub 103.000 $ anual, o parțială dacă este cuprinsă între 103.000 și 123.000 USD, și niciuna dacă AGI-ul lor depășește această sumă. Dacă celălalt soț are planul locului de muncă, renunțarea la eliminare se aplică unui venit comun între 193.000 și 203.000 USD.
Limitele IRA Roth
Participarea ta la un plan de lucru nu afectează contribuțiile Roth IRA. Venitul dvs., pe de altă parte, o face. Mai exact, venitul brut ajustat (MAGI) determină dacă puteți contribui sau nu la un Roth IRA și cât de mult puteți contribui. Contribuabilii singuri sunt bine să meargă până când MAGI-ul lor va atinge 122.000 USD; dacă este cuprins între 122.000 și 137.000 USD, se confruntă cu o reducere treptată a sumei pe care o pot contribui. Pentru depunerile comune, eliminarea treptată se aplică veniturilor cuprinse între 193.000 $ și 203.000 USD. Depășiți limitele exterioare și nu puteți finanța deloc un Roth IRA.
Venitul brut ajustat (MAGI) este AGI dvs. cu anumite deduceri fiscale adăugate înapoi, inclusiv cele pentru contribuțiile tradiționale IRA, dobânzile pentru obligațiunile și împrumuturile pentru studenți, impozitele pe activități independente și veniturile străine. Publicarea IRS 590A le listează pe toate.
Reducerea MAGI
Iată câteva modalități de a vă reduce venitul astfel încât să puteți beneficia de a contribui la un Roth IRA.
Contribuie la locul de muncă
Contribuțiile înainte de impozitare pe care le aduceți unui plan de pensionare la locul de muncă, cum ar fi un plan de economii 401 (k), 403 (b), 457 sau economie de economie sunt deduse din veniturile dvs. impozabile. Pentru anul 2019, limitele de contribuție sunt de 19.000 USD. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți contribui până la 6.000 de dolari suplimentari, pentru un total de 25.000 de dolari.
Contribuie la un HSA
Dacă polița dvs. de asigurare de sănătate are o valoare dedusă de cel puțin 1.350 USD (single) sau 2.700 USD (familie), vă calificați să faceți contribuții pretax la un cont de economii de sănătate (HSA). În 2019, limita de contribuție este de 3.500 USD (single) sau 7.000 $ (familie), cu o contribuție de recuperare de 1.000 $ dacă aveți 55 de ani sau mai mult.
Banii din HSA dvs. nu expiră la sfârșitul anului. Este al tău chiar dacă îți schimbi angajatorul sau polița de asigurare de sănătate.
Contribuie la un FSA
O variație pe HSA este numită cont de cheltuieli flexibile (FSA). În 2019, puteți introduce până la 2.700 de dolari (pretax) într-un FSA dacă angajatorul dvs. îl oferă. De obicei, există o perioadă de înscriere deschisă toamna, timp în care trebuie să vă înscrieți. În mod normal, nu puteți contribui la FSA și la HSA în același an, deși există câteva excepții.
Contribuie la un FSA pentru îngrijire dependentă
Reduceți-vă veniturile din Schedule C
Venitul din activități independente revendicat în Lista C este un alt domeniu în care s-ar putea să găsiți deduceri care scad MAGI-ul. În afară de deducerile normale legate de afaceri, luați în considerare contribuțiile la o pensie simplificată pentru angajați (SEP), solo 401 (k) sau la un alt plan de pensionare deductibil fiscal, dacă este cazul. În timp ce sunteți la ea, verificați, de asemenea, dacă există deduceri de afacere.
Pierderi de capital revendicate
