Garanția de numerar este numerar și echivalente colectate și păstrate în beneficiul creditorilor în timpul procedurii de faliment din capitolul 11. Conform articolului 363 litera (a) din Codul SUA, definiția completă a garanțiilor de numerar este „numerar, instrumente negociabile, documente de titlu, titluri de valoare, conturi de depozit sau alte echivalente de numerar, ori de câte ori au fost achiziționate, în care imobilul și o altă entitate decât proprietatea are un interes și include veniturile, produsele, urmașii, chiriile sau profiturile proprietății și taxele, taxele, conturile sau alte plăți pentru utilizarea sau ocuparea camerelor și a altor facilități publice din hoteluri, motel sau alte proprietăți de cazare care fac obiectul un interes de securitate prevăzut la secțiunea 552 (b), indiferent dacă există sau după începerea unui caz sub acest titlu."
Reducerea garanției de numerar
Garanția de numerar este o formulare în contextul procedurilor de faliment corporativ. Atunci când un creditor, cum ar fi o bancă sau un furnizor, are o creanță asupra activelor unei companii, orice numerar colectat sau generat din vânzarea de active este considerat garanție în numerar. Pe măsură ce banii sunt aduși din conturile de creanțe, vânzarea inventarului rămas sau vânzarea bunurilor și echipamentelor, numerarul este plasat în contul garanțiilor de numerar.
Banii nu pot fi folosiți de debitor fără acordul creditorului sau prin ordin judecătoresc. În practică, un creditor poate fi datornic debitorului folosind numerar pentru a continua operațiunile pentru a-și alina suferința financiară, dar dacă un nou echipament este achiziționat cu numerarul, de exemplu, echipamentul și ia locul numerarului ca garanție.. Acest tip de substituție este reglementat de secțiunea 361 din Codul falimentului, care necesită „protecție adecvată” pentru un creditor garantat pentru a „asigura împotriva scăderii valorii garanției sale”. Instanța de debitor poate fi instruită de către instanța de judecată să ofere o garanție de înlocuire, ca în ilustrația precedentă sau să efectueze plăți în numerar periodice, dacă valoarea contului total de garanții în numerar începe să scadă.
