Cuprins
- Creșterea activității independente
- Economisirea este dificilă pentru angajații independenți
- Planuri de pensionare independente
- Un singur participant 401 (k)
- SEP IRA
- SIMPLE IRA
- Planul Keogh
- Cont de economii de sănătate (HSA)
- IRA tradițional sau Roth
- Gestionarea fondurilor dvs. de pensionare
- Linia de jos
Bucuriile activității independente sunt multe, dar la fel sunt și factorii de stres. Unul dintre cei mai importanți este nevoia de a planifica pensia pe cont propriu. Sunteți responsabil de crearea unei calități satisfăcătoare a vieții după pensionare. Când vine vorba de construirea acelei vieți, cu cât începeți mai devreme, cu atât mai bine.
Cheie de luat cu cheie
- Pentru lucrătorii independenți, stabilirea unui plan de pensionare este un loc de muncă singur. Există patru planuri disponibile adaptate pentru lucrătorii independenți: un participant 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA și planul Keogh. Planurile de economii de sănătate (HSA) și IRA tradiționale și Roth sunt alte două opțiuni suplimentare.
Creșterea activității independente
Conform unui studiu din 2018 realizat de Freshbooks, un dezvoltator de software financiar pentru freelanceri, până în 2020, 42 de milioane de americani ar putea alege să fie profesioniști independenți, ceea ce reprezintă aproximativ o treime din toți americanii care lucrează. În timp ce spiritul antreprenorialismului trebuie să fie aplaudat, este mai puțin lăudabil faptul că 40% din lucrătorii care desfășoară activități independente economisesc pentru pensionare doar sporadic; în schimb, doar 12% din lucrătorii angajați în mod tradițional sunt economisitori sporadici. Tot mai scump, 28% dintre lucrătorii independenți, față de 10% din lucrătorii angajați în mod tradițional, spun că nu economisesc deloc la pensie.
Și asta este nefericit. Dacă sunteți angajat pe cont propriu, sunteți ocupat - probabil ocupat nebun, probabil, dar economiile la pensie trebuie să fie o prioritate. Din fericire, există mai multe planuri de pensionare pentru cei care își conduc propriile afaceri. Nu sunt la fel de evidente sau automate ca și pentru angajații corporativi, dar există. Nu numai că oferă venituri protejate de impozite; puteți, de asemenea, să economisiți o sumă mai mare în dolari și / sau un procent mai mare din venitul dvs. decât ați putea fi ca lucrător.
De ce economisirea este dificilă pentru angajații independenți
Motivele date pentru a nu face economii la pensie nu vor fi o surpriză pentru persoanele care lucrează pe cont propriu. Cele mai frecvente includ:
- Lipsa unui venit constant Cheltuieli cu educațiaCosturile de desfășurare a activității
În plus, crearea unui plan de pensionare - cum ar fi aproape tot ce întreprinde un antreprenor - este un loc de muncă pe care îl faceți. Niciun personal util de resurse umane nu vă conduce printr-o cerere de plan 401 (k) sau orice program de pensionare sponsorizat de companie. Fără contribuții corespunzătoare, fără acțiuni ale acțiunilor companiei și fără deduceri automate. Va trebui să fii foarte disciplinat în a contribui la plan și, deoarece suma pe care o poți pune în conturile de pensionare depinde de cât câștigi, nu vei ști cu adevărat până la sfârșitul anului cât poți contribui.
Totuși, dacă freelancerii au provocări unice atunci când vine vorba de economisirea pentru pensionare, au și oportunități unice. Finanțarea contului dvs. de pensionare poate fi considerată parte a cheltuielilor dvs. de afaceri, la fel ca orice timp sau bani cheltuiți pentru stabilirea și administrarea planului. Și mai important, un cont de pensionare vă permite să contribuiți cu pretax dolari, ceea ce vă reduce venitul impozabil. Și multe dintre aceste planuri vă permit, în calitate de proprietar de afaceri, să contribuiți anual cu mai mulți bani decât puteți la un IRA individual.
Planuri de economisire a pensiilor pentru angajați independenți
Există patru opțiuni de economisire a pensiilor favorizate de către lucrătorii independenți. Unele sunt, practic, planuri cu un singur jucător 401 (k), în timp ce altele se bazează pe conturi individuale de pensionare (IRA). Sunt:
- Un-participant 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh Plan
Cu toate aceste patru opțiuni, contribuțiile dvs. sunt deductibile din impozite și nu veți plăti impozite pe măsură ce acestea cresc pe parcursul anilor (până nu veți încasa la pensionare). Pentru a evita sancțiunile, va trebui să vă lăsați economiile în cont până la împlinirea a 59½ - retragerile anticipate aduc penalități - deși există anumite derogări de dificultăți.
Complexitatea și adecvarea lor variază, în funcție de mărimea afacerii dvs., atât din punct de vedere al personalului, cât și al veniturilor. Să analizăm fiecare mai în profunzime (detaliile complete sunt delimitate în Publicația IRS 560).
Un singur participant 401 (k)
Un singur participant 401 (k), întrucât este denumit oficial de Serviciul de Venituri Interne (IRS), se numește și denumirile solo 401 (k), solo-k, uni-k sau individuale 401 (k). Este rezervat exclusiv proprietarilor fără angajați, în afară de soțul care lucrează pentru afacere.
Cu un IRA cu un singur participant, puteți contribui atât ca angajator, cât și ca angajat.
Cum functioneaza
Planul cu un singur participant reflectă îndeaproape cele 401 (k) oferite de multe companii mai mari, până la sumele pe care le poți contribui în fiecare an. Marea diferență este că ajungi să contribuie ca angajat și angajator, oferindu-ți o limită mai mare decât multe alte planuri avantajoase din punct de vedere fiscal.
Pentru a elabora: Dacă participați la un standard corporativ 401 (k), ați face investiții ca o deducție pretax a salariilor din salariul dvs., iar angajatorul dvs. ar avea opțiunea de a potrivi acele contribuții până la anumite sume. Obțineți o scutire de impozit pentru contribuție, iar angajatorul primește o scutire de impozit pentru meciul său. Cu un plan 401 (k) cu un singur participant, întrucât sunteți atât șeful, cât și lucrătorul, puteți contribui în fiecare calitate, ca angajat (numit amânare electivă) și ca proprietar de afaceri (contribuție neelectivă a unui angajat).
Amânările elective pentru 2020 pot fi de până la 19.500 USD, sau 26.000 USD, dacă au vârsta de 50 de ani sau mai mult. Contribuțiile totale la plan nu pot depăși 57.000 USD sau 63.000 dolari pentru persoanele cu vârsta de 50 de ani sau mai mari începând cu 2020. Dacă soțul / soția dvs. lucrează pentru dumneavoastră, el sau ea pot contribui, de asemenea, până la aceeași sumă, și apoi le puteți potrivi. Așa că vedeți de ce solo 401 (k) oferă cele mai generoase limite de contribuție ale planurilor.
Setarea acestuia
"În general, 401 (k) sunt planuri complexe, cu cerințe semnificative de contabilitate, administrare și depunere", spune James B. Twining, CFP®, fondator și manager de avere al Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. un solo 401 (k) este destul de simplu. Până când activele nu depășesc 250.000 USD, nu este necesară deloc depunerea. Cu toate acestea, un solo 401 (k) are toate avantajele fiscale majore ale unui plan 401 (k) cu mai mulți participanți: Limitele de contribuție înainte de impozitare și tratamentul fiscal sunt identice."
Este nevoie de unele documente, dar nu este prea oneros. Pentru a stabili un individ 401 (k), un proprietar de afaceri trebuie să lucreze cu o instituție financiară, iar instituția respectivă poate impune taxe și anumite limite în ceea ce privește investițiile disponibile în plan. Unele planuri, de exemplu, vă pot limita la o listă fixă de fonduri mutuale (de obicei sponsorizate de instituția respectivă), dar un pic de cumpărături va prezenta multe firme de renume și cunoscute, care oferă planuri cu costuri reduse de flexibilitate.
SEP IRA
Cunoscută oficial ca pensie simplă pentru angajați, un SEP IRA - așa cum îi spune și numele - este o variație pe un IRA tradițional. Ca cel mai simplu plan de a stabili și opera, este o opțiune excelentă pentru proprietarii unici, deși permite și unul sau mai mulți angajați.
25%
Suma câștigurilor pe care le poți contribui anual la un SEP IRA (cu o limită maximă de 57.000 USD)
Cum functioneaza
Într-un SEP IRA, angajatorul contribuie singur la fond, nu și la angajați. Deci, spre deosebire de solo 401 (k), ai contribui doar la purtarea pălăriei de angajator. Puteți contribui cu până la 25% din câștigurile dvs. nete (definite drept profitul dvs. anual mai puțin de jumătate din impozitele pe activități independente), până la maximum 57.000 USD în 2020. Planul oferă, de asemenea, flexibilitate pentru a varia contribuțiile, pentru a le face într-o forță suma la sfârșitul anului sau săriți peste ele. Nu există nicio cerință anuală de finanțare.
Simplitatea și flexibilitatea sa fac ca planul să fie cel mai de dorit pentru întreprinderile dintr-o singură persoană, dar există o captură dacă ai oameni care lucrează pentru tine. Deși nu trebuie să contribuiți la plan în fiecare an, atunci când contribuiți, va trebui să faceți acest lucru pentru toți angajații dvs. eligibili - până la 25% din compensația lor, limitată la 280.000 USD anual.
Deși IRA-urile SEP sunt simple, nu sunt neapărat cele mai eficiente mijloace de economisire pentru pensionare. „Puteți contribui mai mult la un SEP IRA decât la un solo 401 (k), excluzând împărțirea profitului, dar trebuie să câștigați suficienți bani, deoarece se bazează pe procentul de profit”, spune Joseph Anderson, CFP®, președintele Pure Financial Advisors, Inc., cu sediul în San Diego, Calif.
Setarea acestuia
Contul este mai simplu de configurat decât un solo 401 (k). Puteți deschide cu ușurință un SEP IRA online, la brokeraj precum TD Ameritrade sau Fidelity Investments.
SIMPLE IRA
Cunoscut oficial sub denumirea de planul de potrivire a economiilor pentru economii pentru angajați, un IRA SIMPLE este un fel de încrucișare între un IRA și un plan 401 (k). Deși este disponibil pentru proprietarii unici, funcționează cel mai bine pentru întreprinderile mici: companii cu 100 sau mai puțini angajați, care ar putea găsi alte tipuri de planuri prea scumpe.
Un IRA SIMPLE funcționează cel mai bine pentru întreprinderile mici, cu 100 sau mai puțini angajați.
Cum functioneaza
SIMPLE IRA respectă aceleași reguli de investiții, rollover și distribuție ca un IRA tradițional sau SEP IRA, cu excepția pragurilor de contribuție mai mici. Puteți pune în plan toate câștigurile nete din activități independente, până la maximum 13 500 USD în 2020, plus 3.000 USD suplimentari dacă aveți 50 de ani sau mai mult.
Angajații pot contribui împreună cu angajatorii, în aceleași sume anuale. Ca angajator, totuși, vi se cere să contribuiți cu un dolar pentru un dolar de până la 3% din veniturile fiecărui angajat participant la plan în fiecare an sau o contribuție fixă de 2% la veniturile fiecărui angajat eligibil (indiferent dacă contribuie sau nu).
Deci, la fel ca în cazul unui plan 401 (k), SIMPLE IRA este finanțat din contribuții angajatoare deductibile din taxe și contribuții pretax ale angajaților. Într-un fel, obligația angajatorului este mai mică - pentru că angajații aduc contribuții - dar există acea corespondență obligatorie. Și suma pe care angajatorul o poate contribui pentru tine este supusă aceleiași limite de contribuție ca și angajații. De asemenea, penalitățile de retragere anticipată sunt deosebit de grele: 25% în primii doi ani ai planului.
Setarea acestuia
Ca și în cazul altor IRA, aceste conturi sau planuri trebuie să fie deschise la o instituție financiară, iar această instituție va avea reguli cu privire la ce fel de investiții pot fi cumpărate în cadrul planului și pot percepe taxe pentru administrarea și participarea planului. Procesul este similar cu un SEP IRA, dar sarcina documentelor este puțin mai grea.
Planul Keogh
Planul Keogh sau planul HR 10 (denumit mai des astăzi drept plan calificat sau de împărțire a profitului) este, probabil, cel mai complex dintre planurile destinate lucrătorilor independenți, dar este, de asemenea, opțiunea care permite cel mai potențial pensionare economii.
Un plan Keogh este cel mai complex dintre cele patru planuri, dar care permite cele mai multe economii de pensionare.
Cum functioneaza
Planurile Keogh pot lua de obicei forma unui plan cu contribuție definită, în care o sumă fixă sau procentuală este contribuită la fiecare perioadă de plată. În 2019, aceste planuri acoperă contribuții totale într-un an la 70.000 USD. O altă opțiune, însă, le permite să fie structurate ca planuri cu beneficii definite. În 2019, beneficiul maxim anual a fost stabilit la 225.000 USD sau 100% din compensația angajaților, indiferent de cea mai mică.
O afacere trebuie să fie neînregistrată și înființată ca o singură proprietate, companie cu răspundere limitată (LLC) sau parteneriat pentru a utiliza un Keogh. Deși toate contribuțiile sunt făcute în mod pretax, poate exista o cerință de împrumut.
După cum vă puteți imagina, aceste planuri sunt în principal avantajoase pentru câștigătorii mari, în special versiunea cu beneficii definite, care permite contribuții mai mari decât orice alt plan. Un Keogh este cel mai potrivit pentru firmele cu un singur șef cu venituri mari sau cu doi și mai mulți angajați cu câștiguri mai mici - ca în cazul unei practici medicale sau legale.
Setarea acestuia
Planurile Keogh au cerințe federale de depunere, iar documentele și complexitatea înseamnă adesea că un ajutor profesional (fie el de la un contabil, un consilier de investiții sau o instituție financiară) este necesar. Opțiunile dvs. pentru custodieni pot fi mai limitate decât în cazul altor planuri de pensionare - probabil veți avea nevoie de o instituție de cărămidă și mortar, mai degrabă decât de un serviciu online. Charles Schwab este o brokeraj care oferă și servicii aceste tipuri de planuri.
Cont de economii de sănătate (HSA)
În calitate de freelancer, este posibil să fiți nevoiți să plătiți pentru propria dvs. asigurare de sănătate, iar deductibilele pentru planurile medicale individuale tind să fie mari. Dacă aceasta este situația dvs., luați în considerare deschiderea unui cont de economii de sănătate (HSA). Deși creat pentru cheltuieli medicale și nu pentru anii de aur, un HSA poate funcționa ca un cont de pensionare de facto.
HSA-urile au fost create pentru a plăti cheltuielile medicale, dar pot fi utilizate și ca un cont de pensionare de facto.
HSA-urile sunt finanțate cu dolari pretax, iar banii din acestea cresc amânări fiscale - ca în cazul unui IRA sau al unui 401 (k). Deși fondurile sunt retrase pentru costuri medicale din buzunar, acestea nu trebuie să fie - le puteți lăsa să acumuleze an de an. Odată ce împliniți 65 de ani, îi puteți retrage din orice motiv. Dacă este unul medical (fie curent, fie să vă rambursați pentru costurile vechi), este totuși fără taxe. Dacă este o cheltuială nemedicală, veți datora impozitul pe venit la rata dvs. curentă.
Pentru a deschide un HSA, trebuie să fiți acoperit de un plan de asigurare de sănătate deductibil (HDHP). Pentru 2020, IRS definește o valoare deductibilă mare ca 1.400 de dolari per persoană; 2.800 USD pe familie. Nu toate planurile permit HSA-uri. În cazul în care al tău, în 2020 ai voie să contribui cu până la 3.550 USD pentru un plan individual sau 7.100 USD pentru un plan familial. Persoanelor de peste 50 de ani li se permite o contribuție de prelevare de 1.000 $.
IRA tradițional sau Roth
Dacă niciunul dintre planurile de mai sus nu pare o potrivire bună, puteți începe propriul dvs. IRA individual. Atât Roth, cât și IRA-urile tradiționale sunt disponibile pentru oricine are venituri din angajare, și asta include freelanceri. IRA-urile Roth vă permit să contribuiți cu dolari după impozitare, în timp ce IRA-urile tradiționale vă permit să contribuiți cu dolari pretax. În 2020, contribuția anuală maximă este de 6.000 USD, 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult sau venitul total obținut, indiferent de cel mai mic.
Majoritatea freelancerilor lucrează pentru altcineva înainte de a face greva pe cont propriu. Dacă aveți un plan de pensionare, cum ar fi un 401 (k), 403 (b) sau 457 (b) cu un fost angajator, cel mai bun mod de a gestiona economiile acumulate este adesea să le transferați într-un IRA de transfer sau, alternativ, un participant 401 (k).
Rularea vă permite să alegeți cum să investiți banii, decât să vă limitați la alegerile dintr-un plan al angajaților. De asemenea, suma transferată vă poate duce la economisire în noua dvs. carieră antreprenorială.
Gestionarea fondurilor dvs. de pensionare
Nu faceți greșeală: trebuie să începeți economisirea pentru pensionare imediat ce începeți să obțineți venituri, chiar dacă nu vă puteți permite mare lucru la început. Cu cât începi mai devreme, cu atât vei acumula mai mult, datorită miracolului compunerii.
Să zicem că economisiți 40 de dolari pe lună și investiți acești bani la 4, 65%, ceea ce a câștigat fondul Vanguard Total Index Market Market în ultimii 10 ani. Folosind un calculator de economii online, o sumă inițială de 40 USD plus 40 USD pe lună timp de 30 de ani se ridică la 31.550 dolari. Creșteți rata dobânzii la 8, 79%, randamentul mediu al Fondului Vanguard Total Market Index pe aceeași perioadă, iar numărul crește la peste 70 000 USD.
Pe măsură ce economiile dvs. se dezvoltă, poate doriți să obțineți ajutorul unui consilier financiar pentru a determina cea mai bună modalitate de a vă repartiza fondurile. Unele companii oferă clienților chiar și consultanță gratuită pentru planificarea pensiilor. Consilierii Robo cum ar fi Betterment și Wealthfront oferă o planificare automatizată și construirea portofoliilor ca o alternativă cu costuri reduse pentru consilierii financiari umani.
Linia de jos
Crearea unei strategii de pensionare este de o importanță vitală atunci când sunteți freelancer, pentru că nu te așteaptă nimeni la pensie, ci tu. De aceea, mantra ta ar trebui să fie „Plătește-te mai întâi”.
Mulți oameni se gândesc la banii de pensionare ca la banii pe care i-au pus la dispoziție dacă rămân bani în final la sfârșitul lunii sau al anului. „Asta vă plătește ultima”, spune David Blaylock, CFP, director de planificare financiară la Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. „A vă plăti mai întâi înseamnă a economisi înainte de a face altceva. Încercați să rezervați o anumită parte din venitul dvs. în ziua în care veți fi plătit înainte de a cheltui bani discreționali."
