Creditul deteriorat apare atunci când s-a constatat o deteriorare a bonității unei persoane sau entități. Acest lucru se reflectă de obicei printr-un scor de credit mai mic, în cazul unei persoane fizice sau printr-o reducere a ratingului de credit atribuit unei entități sau datorii emise de o agenție de rating sau un creditor. Împrumutatul al cărui credit a fost afectat va avea, în general, o accesibilitate mai mică la facilitățile de credit și va trebui să plătească o rată mai mare a dobânzii la împrumuturi. Creditul deteriorat poate fi fie o situație temporară care poate fi inversată, fie un semn precoce că împrumutatul ar putea întâmpina o suferință financiară majoră pe marginea drumului.
Reducerea creditului afectat
Creditul deteriorat este de obicei rezultatul stresului financiar provocat de o schimbare a circumstanțelor pentru o persoană sau entitate. În cazul unui individ, un credit deteriorat poate fi rezultatul final al unei pierderi de locuri de muncă, a unei boli îndelungate, a unei scăderi abrupte a prețurilor activelor și așa mai departe. Pentru o entitate corporativă, bonitatea creditării poate scădea dacă poziția sa financiară se deteriorează în timp din cauza managementului deficitar, a concurenței crescute sau a unei economii slabe. În ambele cazuri, creditul deteriorat ar putea fi rezultatul forțelor interne sau al rănilor autoinfectate. Sau, în alte momente, sunt în joc factori externi care pot fi în afara controlului unei persoane sau al conducerii.
Creditul diminuat, fie la nivel personal, fie la nivel corporativ, poate necesita modificări drastice ale operațiunilor sau procedurilor pentru a atenua stresul financiar care duce la eventuale îmbunătățiri ale stării bilanțului. Aceste modificări includ, în general, reducerea cheltuielilor, vânzarea activelor și utilizarea fluxului de numerar pentru a achita datoriile restante pentru a o aduce la un nivel gestionabil.
Mai multe tehnici sunt disponibile pentru a evalua deprecierea creditului, sau mai precis, analiza creditului. Metodele comune încep cele patru "C" de credit:
- Capacitate: Abilitatea de a presta niveluri de datorie Garanție: Orice garanție înregistrată sub formă de tampon împotriva pierderilor de valoare de piață Covenante: Pacte slabe sau strânse la indentări Caracter: Experiența, valorile și agresivitatea conducerii
