Cele mai trecute cu vederea deducerile fiscale

Cuprins

• Modificările regulilor legii privind reducerile și impozitele
• Deducerea casei tale dulce
• Conducerea acasă o scutire de impozit
• Făcând bine făcând bine
• Călătorind pentru caritate
• Ramanand sanatos
• Deducții diverse
• Linia de jos

Deducțiile fiscale detaliate le-au oferit multora salariaților americani șansa de a încasa mai multe venituri, mai degrabă decât să predea guvernului banii câștigați cu greu. Pentru cei care păstrează înregistrări bune, deducțiile au însemnat mult timp mai mulți bani pentru ei și mai puțin pentru Serviciul Revuare Internă (IRS).

Cheie de luat cu cheie

• Dacă nu luați deducerea standard pentru impozitele pe venit, lipsa unei deducții detaliate vă poate costa rambursarea de dolari. Modificările regulilor la deducțiile fiscale bazate pe recenta lege privind reducerile și impozitele au eliminat unele lacune, permițând, în același timp, detalierea acestora. Cheltuielile legate de muncă, proprietatea locuinței și acordarea caritabilă sunt modalități ușoare de a acumula deducțiile. Trecem prin unele dintre cele mai adesea trecute cu vederea.

Modificările regulilor legii privind reducerile fiscale și locurile de muncă

În 2019, la fel ca în 2018, decizia de a lua în considerare elementarea vine cu o mare atenționare, din cauza modificărilor aduse de Legea privind tăierile și lucrările fiscale din 2017 (TCJA). Înainte de a vă confrunta cu completarea acelui formular Schedule A, rețineți că deducerile standard, care au crescut semnificativ în 2018, au fost reduse cu ceva mai mult: 12.200 USD pentru persoane fizice și căsătoriți care depun separat, 18.350 USD pentru șefii de gospodărie și 24.400 USD pentru cuplurile căsătorite care depun împreună sau văduva calificată. (Pentru anul fiscal 2020, deducerile standard vor crește din nou - la 12.400 dolari, 24.800 USD și, respectiv, 18.650 dolari.)

Rețineți că TCJA a eliminat și scutirea personală, așa că ar trebui să o luați în calcul în calculele dvs. De asemenea, legea a eliminat sau a modificat regulile pentru o serie de deduceri fiscale pe care le-ați putut lua în 2017. Pe de altă parte, TCJA nu mai limitează deducțiile detaliate în funcție de venitul brut ajustat (AGI), care este cel puțin o schimbare pozitivă pentru elementizatori.

Dacă deducerile totale detaliate din noua factură fiscală se încadrează sub sumele enumerate mai sus, este mai bine să luați deducerea standard. În caz contrar, citiți mai departe pentru a afla despre cele mai trecute cu vederea deducții detaliate și cum pot să vă ajute să economisiți și mai mult.

Deducerea casei tale dulce

Deținerea unei locuințe vă poate oferi anulări de impozite puternice în fiecare an, inclusiv pentru punctele plătite la cumpărarea casei și posibilele deduceri pentru dobânda ipotecară. De asemenea, puteți deduce impozitele pe proprietate plătite în perioada în care trăiți în casa dvs. Iată detaliile: pentru ipotecile efectuate la 15 decembrie 2017 sau ulterior, noua lege fiscală vă permite să deduceți dobânzi la împrumuturi de până la 750.000 USD (pentru împrumuturile mai vechi, limita este de 1 milion USD). În plus, contribuabilii sunt limitați la o deducere de 10.000 USD pentru impozitele locale și locale (SALT; 5.000 USD dacă se depun separat), ceea ce reprezintă o combinație de impozite pe proprietate plus impozite pe venit sau locale sau impozite pe vânzări. Deducerea pentru primele de asigurare ipotecară privată a fost eliminată în 2017, dar readusă în 2018; încă nu se știe ce se va întâmpla pentru anul fiscal 2019.

Când vindeți casa aveți și unele avantaje fiscale. Puteți deduce impozitele pe proprietate și dobânda ipotecară pe care le-ați plătit pentru o parte a anului înainte de a vinde. Dacă sunteți activ activ militar, puteți chiar deduce cheltuielile de mutare. (Puteți deduce, de asemenea, taxele pe care le suportați pentru descărcarea locuinței, orice comision pe care l-ați plătit unui agent imobiliar și orice taxe pe care le-ați plătit la închidere, cum ar fi comisioanele legale sau încasări, precum și costurile reparațiilor sau îmbunătățirilor efectuate în cadrul 90 de zile de la data închiderii. Dar acestea nu sunt cu adevărat deduceri fiscale - sunt deduse din prețul de vânzare, ceea ce contribuie la reducerea impozitului pe câștigurile de capital.)

Conducerea acasă o scutire de impozit

Plătești o taxă de vânzare pe mașina ta când o cumperi. Unele state continuă să vă impoziteze în fiecare an pentru că, după cum spune statul Kentucky, „privilegiul de a folosi un vehicul cu motor pe autostrăzile publice.” Dacă statul dvs. calculează un procent din impozitul pe vehicul în funcție de valoarea mașinii dvs., puteți deduce acel procent ca parte a impozitelor dvs. pe proprietatea personală. Doar câteva state, precum Nevada, își calculează astfel taxele de înregistrare.

Majoritatea statelor trimit o notificare pentru a solicita plata impozitelor pentru a vă înregistra mașina în fiecare an. După ce vă aruncați noua decală pe mașină, depuneți chitanța și adăugați acea plată la deducerile pentru impozitele pe proprietatea personală din aprilie. Același lucru este valabil și pentru o autovehiculă sau o barcă - verificați documentele de înmatriculare pentru a vedea dacă plătiți și impozite pe proprietatea acestora și țineți cont de plafonul de 10.000 USD pentru impozitele totale pe SAL.

Făcând bine făcând bine

Ți-ai donat blondele blânde și masa de cafea cu roți de căruță pentru Goodwill și ai redus impozitele prin creșterea deducerilor caritabile. Puteți îngrășa suma atunci când vă amintiți să includeți taxe asociate, cum ar fi taxele de evaluare, pentru articolele cu bilete mari pe care le donați. IRS necesită să furnizați „o evaluare calificată a articolului cu returnarea” atunci când donați un articol (sau un grup de articole) în valoare de peste 5.000 USD. Pentru articole precum electronice, aparate și mobilă, trebuie să plătiți un profesionist pentru a evalua valoarea donației dvs., iar taxa pentru acest serviciu este deductibilă.

Modificările TCJA vă permit să aduceți contribuții în numerar până la 60% din AGI; anterior, limita era de 50%. Donațiile pentru câștiguri de capital, cum ar fi stocul apreciat, sunt limitate la 30% din AGI și nu mai puteți solicita o deducere pentru contribuțiile care vă dau dreptul la drepturile de ședere la atletism. Consultați Publicația IRS 526 pentru mai multe detalii.

Călătorind pentru caritate

Dacă sunteți tipul de persoană căruia îi place să-și doneze timpul liber pentru a face voluntariat în comunitatea dvs. și vă cufundați în propriul portofel pentru a călători în organizația de caritate preferată, puteți adăuga aceste cheltuieli la deducerile dvs. de caritate (dar nu și valoarea sau timp sau serviciu). Indiferent dacă mergi cu autobuzul sau conduci propria mașină, vei avea nevoie de înregistrări bune ale activităților caritabile: păstrează chitanțele pentru transportul public sau jurnalele de kilometri ale mașinii tale (pentru care poți percepe o taxă standard de 0, 14 USD pe milă pentru organizațiile caritabile), precum și chitanțe pentru parcări și taxe.

Rămâi sănătos dă o deducere a picioarelor

Sa stai sanatos te poate costa un brat si un picior. IRS vă permite o deducție specială pentru cheltuielile medicale, dar numai pentru partea de cheltuieli care depășește 10% din AGI, în creștere de la 7, 5% în 2018. Astfel, dacă AGI-ul dvs. este de 50.000 USD în 2019, puteți deduce doar porțiunea dvs. cheltuieli medicale de peste 5.000 USD. Dacă compania de asigurări vă rambursează pentru orice parte din cheltuieli, această sumă nu poate fi dedusă.

O parte din banii pe care îi plătiți pentru asigurarea de îngrijire de lungă durată (LTC) vă pot ușura sarcinile fiscale. Asigurarea de îngrijire de lungă durată este o cheltuială medicală deductibilă, iar IRS vă permite să deduceți o parte din ce în ce mai mare din prima pe măsură ce îmbătrâneți, dar numai dacă asigurarea nu este subvenționată de angajatorul dvs. sau de angajatorul soției dumneavoastră.

Contribuțiile la conturile de economii de sănătate (HSA) sunt deductibile din impozite. Dacă aveți un plan de sănătate cu deductibilitate mare (HDHP), puteți contribui până la 3.500 USD (3.550 USD în 2020). Dacă aveți o familie HDHP, puteți contribui cu până la 6.900 USD (7.100 USD în 2020).

Există un alt beneficiu adesea neglijat atunci când vă vizitați medicul. Puteți deduce costul transportului pentru a obține îngrijiri medicale, ceea ce înseamnă că puteți scăpa cheltuielile cu preluarea autobuzului, cheltuielile cu mașina (la valoarea standard de kilometri pentru scopuri medicale de 0, 18 USD pe milă), taxele și parcarea.

Puteți deduce, de asemenea, orice copagă suplimentară, costuri cu medicamente cu rețetă și taxe de laborator ca parte a cheltuielilor dvs. medicale - dacă totalul depășește limita de 10% pentru 2019. IRS vă permite să luați în considerare comisioanele și serviciile comune, dacă nu sunt complet acoperit de planul dvs. de asigurare, cum ar fi serviciile de terapie și asistență medicală. De fapt, definiția IRS a cheltuielilor medicale este destul de largă și poate include chiar și elemente precum acupunctura și programele de renunțare la fumat.

Deducții diverse (ce a mai rămas din ele)

Regulile TCJA din 2019 elimină majoritatea deducțiilor care au fost anterior incluse în categoria „deducții detaliate diferite”. Multe dintre aceste deducții au fost supuse unui prag de 2% din AGI, ceea ce înseamnă că puteți deduce doar suma care depășea 2% din AGI.. Sub TCJA, pragul de 2% din AGI nu se mai aplică, dar nu mai puteți deduce următoarele:

• Cheltuieli de muncă nerambursate, cum ar fi călătoriile legate de muncă și taxele sindicale Cheltuieli de mutare nerambursate, dacă trebuia să vă mutați pentru a lua un nou loc de muncă (excepție: militari activi care se deplasează din cauza ordinelor militare) Majoritatea cheltuielilor de investiții, inclusiv consultanță și management comisioane Taxe de pregătire a taxelor (cu excepția comisioanelor pentru pregătirea returului de afaceri, care sunt deductibile în totalitate) Taxe pentru a contesta o hotărâre IRS Cheltuieli pentru hobbyPrezentare personală sau pierderi de furt, cu excepția cazurilor în care apar într-o zonă de dezastru desemnată federal.

Iată ce puteți deduce în continuare:

• Pierderi din jocuri până la valoarea câștigurilor dvs.Interesul banilor pe care îi împrumutați pentru a cumpăra o investiție Casualitate și furt pierderi pe proprietatea producătoare de venit Impozit general pe impozitul pe veniturile de la anumite obiecte moștenite, precum IRA și prestațiile de pensionare Cheltuieli de muncă pentru persoanele cu dizabilități împrumuturi pentru studenți (deductibile chiar dacă nu faceți obiect)

Linia de jos

Hârtiile de hârtie pe care le înghesuiți în portofel pot însemna mai mulți bani în contul dvs. bancar vin sezonul fiscal. Țineți încasări pentru servicii și păstrați un dosar pe tot parcursul anului, astfel încât să aveți un record cu cele mai mici cheltuieli pe care le suportați pentru afaceri, caritate și sănătatea dumneavoastră. Pe măsură ce aceste cheltuieli se adaugă, acestea pot scădea factura fiscală.