Creșterea masivă a piețelor valutare globale (valută) a atras interesul comercianților și investitorilor. Cu o multitudine de valute disponibile și volume de tranzacționare care se ridică la miliarde de dolari, piețele valutare oferă o modalitate convenabilă de a profita de efectul de levier și volatilitate inerente și de a face profituri frumoase. Mulți comercianți au început să deschidă conturi forex off-shore în jurisdicții străine, din cauza tratamentelor fiscale favorabile în aceste locații și pentru a depăși reglementările excesiv de restrictive în propria lor țară (cum ar fi Foreign Account Compliance Tax Act sau FATCA din Statele Unite).
Să ne uităm la modul în care un investitor din SUA poate deschide un cont valutar offshore:
Alegeți un broker Forex
Primul pas către deschiderea unui cont valutar offshore este selectarea unui broker. Există numeroase site-uri care evaluează cei mai buni brokeri internaționali, cum ar fi Forex Brokers Review. Unele lucruri de care trebuie să țineți cont în timp ce selectați un broker includ taxe și comisioane, soldul minim necesar pentru operarea și finanțarea contului, capacitățile personalului de servicii pentru clienți etc. Este important să vă asigurați că brokerul îndeplinește toate cerințele și standardele stabilite de Commodity Futures Trading Commission (CFTC) și National Futures Association (NFA) și respectă legile locale offshore. Acest lucru va ajuta la evitarea problemelor de reglementare ulterior.
Deschiderea și operarea contului Forex
Documentația implicată în deschiderea unui cont valutar offshore este relativ simplă în aceste zile, cu mici variații pe baza reglementărilor din țara offshore. Cele mai multe brokeraj vor face ca clienții lor pentru prima dată să completeze un acord de termeni și condiții și un formular de tranzacționare a clienților. În general, este necesară o copie a pașaportului notarial și alte forme de identificare (de exemplu, situații bancare, declarații ale cărților de credit, facturi de utilitate etc.) care confirmă adresa solicitantului. Unii brokeri oferă flexibilitatea de a opera contul forex cu o sumă minimă de până la 100 USD.
Pași pentru deschiderea unui cont Forex off-shore
Alternative pentru investiții Forex
Pentru investitorii cu o sumă importantă să investească (100.000 USD), deschiderea unei corporații de afaceri internaționale (IBC) sau a unui trust offshore ar putea fi o opțiune mai profitabilă. Un IBC este una dintre cele mai flexibile și mai sigure metode pentru investiții în valută offshore. Înființarea unui IBC este un avans puțin costisitor (~ 1500 $), dar eliberează investitorul de cerințele onorabile de raportare, iar costurile pot fi reduse din timp prin economii fiscale. De asemenea, permite unui investitor să tranzacționeze forex în orice fel dorește.
Dezvăluiri și conformitate legală
Este extrem de important să verificăm dacă brokerul selectat și tipurile de tranzacții valutare pe care investitorul intenționează să le desfășoare în jurisdicția aleasă sunt în conformitate cu organismele legale și de reglementare ale țării de origine. Pentru investitorii americani, Legea privind respectarea impozitelor privind conturile externe ale Trezoreriei (FATCA) reglementează investițiile și activitățile bancare de peste mări. Potrivit FATCA, instituțiile financiare străine (IFI) trebuie să furnizeze informații despre cetățenii americani investiți în conturi off-shore în afara SUA Serviciului de venituri interne (IRS). FIB-urile care respectă FATCA pot fi vizualizate aici: FFCA FATCA.
Linia de jos
Odată cu integrarea continuă a piețelor financiare globale, deschiderea unui cont valutar offshore nu mai este o sarcină descurajantă. Investitorii cu amănuntul ar trebui să țină cont de dezavantajul lor informațional relativ și de volatilitatea inerentă pe piața valutară, care poate duce la pierderi uriașe. Dacă optează pentru un cont offshore, investitorii ar trebui să urmărească să înțeleagă pe deplin implicațiile legale, fiscale și de reglementare atât în țara de origine, cât și în locația offshore.
