Ce este capitalul de nivel 1?
Capitalul de nivel 1 este utilizat pentru a descrie adecvarea capitalului unei bănci și se referă la capitalul principal care include capitaluri proprii și rezerve divulgate. Capitalul propriu este inclus de instrumente care nu pot fi răscumpărate la opțiunea titularului.
Capitalul de nivel 1 este în esență cea mai perfectă formă a capitalului băncii - banii pe care banca i-a depozitat pentru a-l menține funcționând prin toate tranzacțiile riscante pe care le efectuează, cum ar fi tranzacționarea / investiția și împrumutul.
Nivelul 1 de capital
Cum funcționează capitalul de nivel 1
Din punctul de vedere al autorității de reglementare, capitalul de nivel 1 este măsura de bază a puterii financiare a unei bănci, deoarece este compus din capital de bază.
Capitalul de bază este compus în principal din rezerve divulgate (cunoscute și sub denumirea de câștiguri obținute) și din acțiuni comune. Poate include, de asemenea, stocuri preferate necumulative, nerecomandabile. În cadrul Comitetului de supraveghere bancară de la Basel, care a emis Acordul de la Basel, s-a observat că băncile folosesc instrumente inventive pentru a acumula și capital de nivel 1.
Cu toate acestea, aceste instrumente trebuie să respecte condiții stricte. Capitalul achiziționat prin aceste instrumente poate reprezenta doar 15% din capitalul total al nivelului băncii. Al treilea Basel Accord (prima versiune a fost în 2009) este programat să elimine capitalul obținut prin instrumente inovatoare.
Modificările au fost aduse acordului în 2013. Data implementării versiunii finale a celui de-al treilea acord a fost mutată la sfârșitul lunii martie 2019.
Basel III (numit al treilea Acord Basel) a fost dezvoltat pentru a răspunde deficiențelor reglementărilor financiare care au fost expuse de criza financiară mondială în 2007 și 2008.
Rata de capital de nivel 1 compară capitalul propriu al băncii cu activele totale ponderate la risc (RWA). RWA sunt toate activele deținute de o bancă care este ponderată de riscul de credit. Cele mai multe bănci centrale stabilesc formule pentru ponderea riscului de activ, în conformitate cu orientările Comitetului de la Basel.
Nivel 1 Capital versus Nivel 2 Capital
Capitalul de nivel 1 este sursa principală de finanțare a băncii. De obicei, deține aproape toate fondurile acumulate de către bancă. Aceste fonduri sunt generate special pentru a sprijini băncile atunci când se pierd pierderi, astfel încât funcțiile obișnuite ale activității nu trebuie să fie închise.
Conform versiunii emise de Basel III, raportul de capital minim este de 6%. Acest raport este calculat prin împărțirea capitalului de nivel 1 la activele totale bazate pe risc.
Capitalul de nivelul 2 include instrumente de capital hibrid, rezerve de pierdere a creditelor și reevaluare, precum și rezerve nedezvăluite. Acest capital funcționează ca finanțare suplimentară, deoarece nu este la fel de fiabil ca primul nivel. În 2017, în conformitate cu Basel III, raportul de capital total total a fost de 12, 5%, ceea ce indică faptul că raportul de capital minim 2 este de 2%, față de 10, 5% pentru Rata de capital de nivel 1.
Cheie de luat cu cheie
- Nivelul 1 este în esență o imagine perfectă a capitalului băncii și este considerat ca atare, deoarece este format din capitalul principal. Capitalul principal este format în principal din rezerve divulgate și acțiuni comune. Rata de capital de nivel 1 compară capitalul propriu al băncii cu activele totale din greutatea riscului (RWA). Este vorba despre o compilare a activelor deținute de bancă, care sunt ponderate de riscul de credit.
