Un cont individual de pensionare (IRA) este o modalitate perfectă de a suplimenta un vehicul de pensionare bazat pe muncă. Contribuabilii individuali pot deschide fie un cont individual de pensionare individuală (IRA), fie un Roth IRA. Pentru 2019 și 2020, contribuțiile anuale la oricare tip de cont se ridică la 6.000 USD pe an, 7.000 USD pentru cei 50 sau mai mari.
Doar IRA tradițional permite o deducere fiscală atunci când este deschis. De asemenea, nu are restricții de venit care să limiteze cine poate deschide una, deși capacitatea de a deduce contribuțiile poate fi limitată pentru cei cu un plan de pensionare la locul de muncă (sau pentru un soț / soție care are unul).
Cheie de luat cu cheie
- Un IRA este un vehicul de investiții care câștigă bani fără impozit până la retragerea fondurilor. IRS permite contribuabililor să deducă din contribuțiile lor valoarea contribuțiilor tradiționale IRA. Un IRA poate deține acțiuni, obligațiuni, imobiliare și alte investiții.
Găsirea de informații suplimentare despre IRA tradițional nu este dificilă, dar câțiva factori importanți nu sunt prea evidenti. Iată cinci.
1. Limitele investițiilor
Un IRA este un tip de vehicul de investiții care câștigă bani fără taxe până la retragerea fondurilor și nu este o investiție reală. De exemplu, custodele - compania financiară care oferă și supraveghează tradiționalul IRA - va oferi, de asemenea, o gamă de investiții care variază în schimbul riscului și a riscurilor, cum ar fi facturile de trezorerie, fondurile pieței monetare, fondurile mutuale, acțiunile și obligațiunile.
Totuși, nu poți investi în nimic. Anumite tipuri de investiții sunt interzise să facă parte din IRA, precum asigurările de viață și antichitățile / colecțiile.
2. Formularul beneficiar
Formularul beneficiarului spune custodului ce trebuie să facă cu fondurile în cazul în care titularul contului va muri. Fără formă, persoanele dragi riscă să nu primească banii rapid sau integral. Acest formular trebuie, de asemenea, actualizat, mai ales dacă titularul contului trece printr-un divorț sau alte modificări majore ale vieții.
3. Retrageri obligatorii
Nu toți pensionarii trebuie să se bazeze pe un IRA pentru cheltuielile de trai. Din păcate, deoarece IRS impune distribuții minime necesare (RMD), deținătorii de conturi trebuie să înceapă să retragă bani din IRA-ul lor tradițional, în general, până la 1 aprilie a anului următor anului în care împlinesc vârsta de 72 de ani (sau 70½ pentru persoanele care au împlinit această vârstă în 2019 sau într-un an anterior). Nerespectarea acestui lucru duce la sancțiuni fiscale puternice: 50% pentru fiecare dolar care nu este retras.
(Acesta este un domeniu în care IRA-urile Roth sunt o alternativă mai bună: nu au RMD-uri până când moare titularul contului.)
4. Fără împrumut
Unele planuri de pensionare permit împrumuturi pe termen scurt, dar IRA tradițional nu este unul dintre ele. Împrumutul dintr-un IRA tradițional suportă impozite la cota impozitului pe venit al titularului de cont, eventual pe întreaga valoare a IRA dacă contul este gajat ca garanție. Potrivit IRS, „Dacă proprietarul unui IRA împrumută de la IRA, IRA nu mai este un IRA, iar valoarea întregului IRA este inclusă în veniturile proprietarului.”
O opțiune: Retrageți banii de la un IRA și transferați-i în același sau într-un nou IRA în termen de 60 de zile. Acesta nu este considerat un împrumut; mai degrabă, este o distribuție și un rollover. Această opțiune poate fi făcută o dată pe an și este necesară grijă cu privire la termene.
5. Imobiliare este o deținere valabilă
Un IRA nu trebuie să dețină doar acțiuni, obligațiuni și alte investiții de tip Wall Street. Contul poate deține și imobiliare. Captura este că imobilul trebuie să fie o proprietate de afaceri; titularul contului nu poate achiziționa o a doua casă sau nu poate plăti o casă curentă. O casă poate fi cumpărată și răsfățată ca proprietate de investiții.
IRS are reguli stricte cu privire la imobiliare într-un IRA. Din cauza valorii mai mari a dolarului și a naturii imobiliare mai puțin lichide, această opțiune este destinată doar investitorului mai sofisticat și necesită un IRA (SDIRA) autodirigit, un tip care vă permite să aveți o gamă mai largă de investiții. Discutați cu experții adecvați înainte de a lua în considerare adăugarea de bunuri imobiliare sau deschiderea unui SDIRA.
Linia de jos
IRA-urile tradiționale oferă o mare șansă de a economisi pentru pensionare, dar mai multe detalii și restricții nu sunt cunoscute în general, cum ar fi accesibilitatea fondurilor și ceea ce este și nu este o investiție adecvată în cont.
