Ce este Net Premium?
Prima netă este valoarea actuală preconizată a beneficiilor unei politici, mai puțin valoarea actuală preconizată a primelor viitoare. Calculul net al primelor nu ia în considerare cheltuielile viitoare asociate cu menținerea poliței.
Premium Premium explicată
Valoarea netă a primei unei polițe diferă de valoarea primei brute a poliței, care ține cont de cheltuielile viitoare. Diferența calculată între prima netă și prima brută este egală cu valoarea actuală preconizată a încărcărilor de cheltuieli, mai puțin valoarea actuală estimată a cheltuielilor viitoare. Astfel, valoarea brută a unei politici va fi mai mică decât valoarea netă atunci când valoarea cheltuielilor viitoare este mai mică decât valoarea actuală a acestor încărcări de cheltuieli.
Deoarece calculul primelor nete nu ia în considerare cheltuielile, companiile trebuie să determine valoarea cheltuielilor care pot fi adăugate fără a provoca pierderi. Printre tipurile de cheltuieli pe care o companie trebuie să le țină cont includ comisioanele plătite agenților care vând polițele, cheltuielile legale asociate cu decontările, salariile, impozitele, cheltuielile clericale și alte cheltuieli generale. De obicei, comisioanele variază în funcție de prima poliței, în timp ce cheltuielile generale și legale pot să nu fie legate de primă.
Pentru a estima cheltuielile permise, o companie poate adăuga o sumă fixă de cheltuieli la prima netă (numită încărcare forfetară), poate adăuga un procent din primă sau adăuga o combinație între o sumă fixă și un procent din primă. La compararea politicilor cu diferite prime nete, adăugarea unei sume fixe va conduce la aceeași proporție de cheltuieli la prime, atâta timp cât cheltuielile diferă în funcție de primă. Determinarea carei metode de utilizare depinde de cheltuielile generale si legale asociate politicii, deoarece acestea se refera la comisioane pentru prima. Majoritatea calculelor de politică lasă o marjă pentru situații de urgență, cum ar fi banii obținuți din investirea primelor fiind mai puțin decât se aștepta.
Importanța netului premium
Primele nete și primele brute sunt utile pentru a afla cât de mult datorează o companie de asigurări din impozite. Serviciile de asigurări de stat impozitează adesea veniturile companiilor de asigurări. Cu toate acestea, legile fiscale pot permite companiilor să-și reducă prima brută prin calcularea cheltuielilor și a primelor neînvățate. De exemplu, dacă statul Ohio impune un impozit pe primele brute scrise de companiile de asigurări din Ohio, dar impozitul nu se aplică sumelor deduse pentru reasigurare, nu se va aplica și primelor brute care nu sunt câștigate, deoarece compania de asigurări sau asiguratul a fost anulat o politică înainte de expirarea ei.
