Orice angajator care oferă un plan de pensionare 401 (k) trebuie să furnizeze fiecărui participant plan, gratuit, copii ale descrierii sumarului planului, raportul anual sumar și o declarație anuală a contului participantului.
În plus, fiecare participant are dreptul legal de a solicita, în scris, o serie de alte informații despre 401 (k), sponsorii săi și managementul său.
Deși un prospect nu este necesar, mulți 401 (k) furnizori emit un prospect al fiecărui fond oferit în plan. Există, de asemenea, o cerință legală de a furniza un prospect pe stocul propriu al angajatorului, dacă acesta este oferit în planul său.
Cheie de luat cu cheie
- Deși un prospect nu este necesar, mulți 401 (k) furnizori emit un prospect al fiecărui fond oferit în plan. O descriere sumară a planului este necesară pentru orice plan de pensionare acoperit de Legea privind securitatea veniturilor pentru pensionari angajați. Rezumatul beneficiilor și acoperirii utilizează limbaj simplu pentru a rezuma caracteristicile cheie ale planului, inclusiv beneficiile și limitările de acoperire.
Descrierea planului sumar
Descrierea sumară a planului, sau SPD, este un document care oferă participanților la „cele mai importante fapte de care trebuie să știe despre planurile de pensionare și prestații de sănătate, inclusiv regulile planului, informații financiare și documente privind funcționarea și gestionarea planului. ", potrivit Departamentului Muncii din SUA (DOL).
SPD este necesar pentru orice plan de pensionare reglementat de Legea privind securitatea veniturilor la pensionare a angajaților (ERISA). Furnizorul planului trebuie să dezvăluie cerințele de eligibilitate a angajaților, modul în care sunt calculate beneficiile, programele de înmatriculare și detalii despre modul de depunere a cererilor de beneficii. Dacă se modifică un plan 401 (k), angajatorul trebuie să ofere tuturor participanților un rezumat al modificărilor materiale care detaliază modificările și modul în care acestea afectează planul.
Raport anual rezumat
Rapoartele anuale sumare sunt depuse la DOL și includ informații financiare despre activele planului 401 (k). Aceste rapoarte sunt adesea numite „5500 rapoarte”, deoarece sunt depuse pe formularul 5500 al guvernului.
Fiecare participant are dreptul legal de a solicita o serie de informații despre 401 (k), sponsorii săi și managementul său.
informatii suplimentare
Planurile trebuie să furnizeze, de asemenea, un rezumat al beneficiilor și acoperirii (SBC), care utilizează un limbaj clar și clar pentru a rezuma beneficiile acoperite, prevederile privind împărțirea costurilor și limitările de acoperire, printre alte detalii. Planurile și emitenții trebuie să ofere SBC participanților și beneficiarilor în anumite momente, inclusiv cu materiale de cerere scrise, la reînnoire, la înscrierea specială și la cerere.
La cererea scrisă către administratorul planului, fiecare angajat are, de asemenea, dreptul legal la:
- O altă copie a SPD, raportul sumar anual sau o copie completă a raportului anual.Copii ale tuturor documentelor depuse de planul 401 (k) la Departamentul Muncii, inclusiv contracte de asigurare, contracte colective de negocieri și descrieri ale planului. O listă completă a organizațiilor angajatorilor și angajaților care sponsorizează planul 401 (k), inclusiv adresele. Administratorul planului are dreptul de a percepe o sumă rezonabilă pentru copii ale acestor informații.
Dacă angajatorul optează să își înscrie automat angajații într-un plan 401 (k), angajatorul este obligat să furnizeze o descriere a procesului de înscriere automată și a drepturilor participanților.
Recurs pentru lipsa informațiilor
În cazul în care un participant la plan nu este în măsură să obțină oricare din informațiile solicitate de la administratorul planului, copii pot fi obținute și prin cerere scrisă către Administrația de securitate a beneficiilor angajaților din Departamentul Muncii (EBSA). Participanților li se plătește o "taxă nominală de copiere" pentru acest serviciu dacă este de peste 100 de pagini. Adresa este Departamentul Muncii din SUA, Facilitatea de dezvăluire publică EBSA, camera N-1515, Avenue Avenue, 200, NW, Washington, DC 20210.
Participanții ar trebui să furnizeze numele, adresa și numărul de telefon pentru ca EBSA să poată urmări solicitarea.
Linia de jos
Informațiile care susțin un plan de pensionare 401 (k) se schimbă frecvent și sunt prea importante pentru a fi ignorate. Informațiile sunt disponibile gratuit dacă participanții știu ce au dreptul să vadă și cum să le solicite.
